PER

Le Plan d’Épargne Retraite remplace depuis le 1er octobre 2020 les PERP, contrats Madelin, Prefon, CHR et Corem. À ce jour, il existe trois types de plans d’épargne retraite : le PER individuel, le PER entreprise collectif et le PER entreprise obligatoire.

Le PER individuel permet de constituer une épargne à long terme en optimisant sa fiscalité, de valoriser un capital et d’optimiser sa transmission. Ce contrat présente des avantages fiscaux intéressants en termes de succession, avec une exonération de droits pouvant aller jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (définis contractuellement).

Ce contrat est un placement financier adapté à tous les profils de risque, mais pas nécessairement à tous les profils financiers. Il est donc essentiel de réaliser une étude afin de déterminer si ce support d’épargne convient à votre situation.

Le PER est mis en place pour atteindre les objectifs de retraite grâce à des versements libres et/ou programmés. Les fonds épargnés sur ce support ne peuvent être débloqués qu’au moment du départ à la retraite, sur présentation des documents justificatifs.

Les versements effectués sur ce support sont déductibles de vos revenus, ce qui vous permet de réaliser des économies d’impôt plus ou moins importantes en fonction des montants versés et de votre tranche marginale d’imposition.

Il est donc crucial de prendre en compte votre tranche marginale d’imposition actuelle et future pour déterminer si ce support d’épargne vous convient. Il est fortement recommandé de demander conseil avant de souscrire ce type de contrat.

La sélection du contrat est essentielle pour épargner dans le cadre d’un plan d’épargne retraite. En effet, tous les PER n’ont pas les mêmes frais, les mêmes rendements, la même gestion ou la même sélection de fonds dans lesquels investir.

Souscrire à un PER n’est pas pertinent dans toutes les situations, mais c’est un outil efficace pour préparer votre retraite en optimisant votre fiscalité, si votre profil le permet.